• ייפוי כוח מתמשך – הגדרה מראש של אפוטרופוס לגוף ו/או אפוטרופוס לרכוש לטובת קביעת מנגנוני ניהול ובקרה להון המשפחתי במקרה שבו ראש המשפחה מגיע למצב של אי תפקוד (כגון מצב סיעודי, אובדן כושר עבודה מוחלט וכדומה). הגדרת ייפוי הכוח המתמשך נעשית תמיד בהתאמה אישית ויכולה לכלול מגנונים ספציפיים ברזולוציה קטנות במיוחד.
• צוואות – ליווי צמוד ומוקפד בעריכת צוואה הנוגעת לסכומי כסף גדולים שמושקעים במכשירים שונים בעלי רמות נזילות שונות וכרוכים בסיכונים שונים. זאת לטובת חלוקה נכונה של ההון המשפחתי לאחר אחרית ימים, וחשוב מכך, שימורו למען הדורות הבאים (לא רק דור אחד קדימה).

שימו לב כי עריכת צוואה או ייפוי כוח מתמשך שנוגעים לסכומים גבוהים שמצויים/שמושקעים במכשירים שונים דורשת לא רק רמה גבוהה של מקצועיות והבנה בנושאים פיננסים, אלא גם רגישות ויצירתיות. במשרד פמילי אופיס קדמא WM אנחנו מציעים בדיוק את זה. שילוב מוקפד בין משרד פמילי אופיס עם שירותים משפטיים שניתנים ע"י משרדי עורכי דין מהמובילים בתחומם.

ככל שההון המשפחתי גדול יותר וככל שהוא מפוזר יותר, כך תוכנית ניהול הסיכונים שנדרשת הינה גם מהותית וגם טכנית. בפרט בכל הנוגע לתהליכי קבלת החלטות תוך ראייה כוללת של התמונה בטווח הקצר, הבינוני והארוך. במשרד פמילי אופיס קדמא WM אנו מציעים שירות תלת-שלבי שכולל:

• הערכת סיכונים (הגדרת הסיכונים ואיתורם).
• ניהול סיכונים (קביעת תוכנית ניהול סיכונים).
• ניטור סיכונים (ווידוא כי הסיכונים נשארים בתוך גבולות הגזרה הרצויים).

תוכנית ניהול סיכונים דורשת התייחסות לסוגים השונים של הסיכונים והחשיפות אליהם, הצפויים והבלתי צפויים כאחד. במשרד קדמא WM אנחנו מציעים שורה של פתרונות לסיכונים באמצעות גופים שונים.

הגדרת הסיכונים השונים

הסיכונים שרובצים לפתחו של ההון המשפחתי אינם זהים זה לזה. במשרד פמילי אופיס קדמא WM אנחנו מודעים לכך ופועלים מתוך מתודולוגיה מוקפדת של הגדרת הסיכונים. חשוב לנו לשקף ללקוחותינו לא רק את הסיכון ברמת הכותרת אלא לבחון את מיקומו בסדר העדיפויות ע"פ דרגת החשיבות שלו ("המהותיות של הסיכון"). במילים פשוטות יותר, מהו פוטנציאל הנזק שעלול להיגרם להון או לעושר המשפחתי בהתממשות הסיכון. להלן סוגי הסיכונים הבולטים:

• סיכונים פיננסים – ניהול סיכונים פיננסים נוגע להיבטים כמו סיכוני שוק (כגון עלייה בריבית), סיכוני אשראי (צורך במציאת מקור לכספים נזילים אד הוק), סיכוני מטבע (הנובעים משינויים חריגים בשערי מטבע חוץ), סיכונים גאו-פוליטיים (למשל, המלחמה באוקראינה) וכדומה. ניהול סיכונים בתחום הפיננסי יכול לבוא לידי ביטוי למשל בגידור סיכוני שוק (לדוגמה, גידור באמצעות אופציות), בניית קורלציות שליליות בתיק השקעות בהשקעות אלטרנטיביות) וכדומה.
• סיכונים רפואיים/בריאותיים – ניהול סיכונים למצבים רפואיים ובריאותיים דורש מנגנון ברור של קבלת החלטות במצבים של חו"ח פטירה, מצב רפואי סיעודי (זמני או קבוע), מחלה קשה וכדומה. קרי, מצבים רפואיים ובריאותיים שמשפיעים לא רק על האדם אלא גם על בני משפחתו ומעגלים נוספים. ניהול סיכונים בתחום הרפואי כולל, לדוגמה, ביטוח בריאות, ביטוח ריסק, ביטוחי אובדן כושר עבודה וכדומה.
• סיכונים אישיים – ניהול סיכונים שקשור להיבטים אישיים בחייו של הלקוח. למשל, גירושין שדורשים "חישוב מסלול מחדש" במסגרת איזון משאבים בין הצדדים, פיטורין בלתי צפויים, סגירת עסק בנסיבות חריגות ובלתי צפויות וכדומה. ניהול סיכונים אישיים יכול לקבל מענה בפרוצדורות כגון בניית קרן חירום למקרה אבטלה, ליווי בהסכם גירושין עם התמחות בבעלי הון וכדומה.

בשנים האחרונות גדל באופן דרמטי אפיק ההשקעות האלטרנטיביות, אך מדובר עדיין בסוג של "דרך לא זרועה" שכן ההשקעות האלטרנטיביות אינן מפוקחות על ידי שוק ההון. כפועל יוצא מכך, קיימת חשיבות גבוהה בסיוע של מומחים לבחירה במכשירים המתאימים והאמינים.

קדמא WM היא משרד פמילי אופיס לניהול עושר המעמיד לרשותכם מעטפת מקצועית והוליסטית לבחירה בהשקעות אלטרנטיביות לפי הצרכים, היעדים והמטרות שהוגדרו על ידי הלקוח ובני משפחתו.

המומחיות כאן היא איננה עניין של מה בכך. בכל בחירה בהשקעה אלטרנטיבית כזו או אחרת המומחים של קדמא WM עורכים בעבורכם מחקר אנליטי – איכותי וכמותי – היורד לפרטי פרטים.

מחקר שכולל בין היתר התחקות מדוקדקת אחר מנהלי הקרן, הוותק שלהם בשוק ההון, הנכסים הקיימים בקרן, בטוחות, רמת המינוף, זהות הלווים בקרן הלוואה (ואופן ניתוח מקבלי האשראי), מח"מ הקרן, נזילות, טרק-רקורד, מנגנוני מיסוי, התאמה לאזרחים מקומיים או תושבי חוץ ועוד.

הבחירה המוקפדת בהשקעות אלטרנטיביות נגזרת גם מהעובדה שרוב ההשקעות הללו הינן פחות נזילות ומיועדות לטווח ארוך. דהיינו, לצד ההחלטה בנוגע להשקעות אלטרנטיביות המומחים שלנו בקדמא WM ישרטטו את התמהיל הנכון לגבי היקף הנכסים שיועברו להשקעות אלטרנטיביות לעומת שיעור הנכסים בהשקעות המסורתיות.

שימו לב! תכנון פרישה הוא עניין קריטי שכן החלטות רבות שתקבלו במועד הפרישה יהפכו לנקודות אל-חזור. במיוחד החלטות הנוגעות לשיקולי מיסוי מבחינת היוון קצבאות, משיכת כספים בפטור ממס, העברות נדל"ן וכדומה.

קדמא WM מציעה תכנון פנסיוני וליווי פורשים תוך ניתוח מקיף של הנכסים השונים על נזילותם בכדי לאפשר המשך שמירה על רמת החיים המצופה (ואף שדרוגה בתקופת הגמלאות). זאת בד בבד עם שמירה על ההון המשפחתי והעברתו באופן מסודר לדורות הבאים.

בשלב ראשון אנו מבצעים ניתוח ואפיון מדויק של הנכסים השונים של הלקוח (ומשפחתו) ובשלב שני משקפים את מנגנוני הפעולה ומכשירי ההשקעה הרלבנטיים בהתאם לנסיבות. להלן עיקרי התהליך של שירותי התכנון הפנסיוני, ליווי הפרישה ושיקולי המיסוי במשרד פמילי אופיס קדמא WM:

מיפוי התיק הפנסיוני

ליווי פרישה מתחיל עם מיפוי מקיף של כל נתוני הלקוח על התוכניות הפנסיוניות שלו. האיסוף נעשה בעזרת כלים שונים לרבות דוחות שנתיים, מסלקה פנסיונית ומערכות טכנולוגיות חדשניות נוספות.

בסופו של התהליך הנ"ל ניתן להציג חלופות וסימולציות שונות לפרישה מבחינת הון, היוון, קצבה, פדיון וכדומה. אנו מבארים את הדברים בפני הלקוח ומציגים לו את האפשרויות השונות הרובצות לפתחו. כולל פירוט אודות כל אפשרות ואפשרות על משמעותה בהיבטי מיסוי (חסרונות ויתרונות כאחד). ההחלטה מתקבלת בצוותא, על פי רצון הלקוח ובהתאמה אישית.

ליווי בשלבים השונים של עזיבת העבודה

בשלב עזיבת העבודה אנו מסייעים באיסוף נתוני הלקוח והתוכניות הפנסיוניות תוך ניתוח ומיפוי כלל התוכניות בהתאם לסוגי הכספים. כך גם אנו בודקים את טופס 161 מול הכספים בפוליסות, מבררים נתונים ממעסיקים קודמים, בודקים האם נעשה רצף זכויות פיצויים וכדומה. אנו מכינים בעבור הלקוח את הטפסים הנדרשים למס הכנסה ואף מוסרים אותם לרשויות.

קיבוע זכויות לקצבה

קיבוע זכויות לקצבה הוא נדבך מהותי ודרמטי בניהול פרישה ותכנון פנסיוני. ישנן דרכים שונות לערוך קיבוע זכויות לקצבה ובמשרד פמילי אופיס קדמא WM נשקף ללקוחותינו את הדברים עם הסברים מפורטים ומדויקים.

במסגרת זו נעניק הסבר מפורט וברור לגבי האפשרויות השונות באשר לקיבוע זכויות לקצבה ובעיקר שלוש המרכזיות שבהן – פטור ממס על הקצבה, משיכת סכום חד פעמי בפטור ממס או שילוב ביניהן.

כמשרד פמילי אופיס שעובד מול לקוחות בעלי משאבים ומנהל נכסים בשווי כולל של כמיליארד שקלים, אנו מודעים לכך שעלינו לשרטט בתפירה אישית תכנון פנסיוני מסורתי עם גישות חדשניות ויצירתיות. זאת, תוך היכרות מעמיקה ורחבה של כלל המוצרים הפנסיוניים הקיימים בשוק והניואנסים המאפיינים אותם. לא פחות חשוב מכך, עלינו לדעת היכן השכר או ההכנסה הגבוהים באים לידי ביטוי וכיצד לנצל בתבונה הטבות מס, פטורים, הנחות וכיוצא באלה.

תכנון פנסיוני בקדמא ניתן על בסיס מיפוי מוקפד ומדויק של כלל הפוליסות הפנסיוניות או מכשירי החיסכון הפנסיוני. המומחים שלנו מנתחים את הנתונים, מצליבים אותם עם רמת החיים המצופה ביציאה לגמלאות, ועורכים סימולציות בעבור הלקוח בכדי לסייע בקבלת החלטות טקטיות להמשך.

לדוגמה, האם לעשות שימוש מושכל בתיקון 190 להגדלת הפנסיה, מהו (באמת) השיעור הנכון להשקעה בכיסוי לאובדן כושר עבודה, כיצד והאם לפצל הפקדות בין ביטוח מנהלים לקרן הפנסיה, מה לגבי מטריה ביטוחית, מי מוגדרים בתור מוטבים, מהן הדרכים הנכונות להתייחסות לפיצויים בסיום עבודה וכדומה.

כך גם אנו מתייחסים לאלמנטים הביטוחיים בתכנון הפנסיוני שתלויים לא רק בהכנסה ובביצועים אלא גם בנסיבות אישיות של העמית/המבוטח. למשל, שינויים במצב המשפחתי (כמו גירושין או יציאת הילדים מהבית), החלטות תלויות גיל ועוד.

השירות ההוליסטי שלנו בקדמא WM ניתן עם מעטפת של תכנון פיננסי ברמה של 360 מעלות הנגזרת מתוך מתודולוגיה של One Stop Shop. דהיינו, כל הפעילות הפיננסית שלכם מתנהלת תחת קורת גג אחת עם הכוונה מלאה של המומחים של קדמא WM. הן מבחינת האפיון והניתוח של הלקוח והתא המשפחתי והן מבחינת ניהול מוצרי ההשקעה וניהול ההון. מהפרטים הקטנים ביותר ועד לחשיבה לטווח ארוך ממעוף הציפור. כולל שילוב מדויק בין מתודולוגיות מסורתיות, גישות חדשניות ופתרונות יצירתיים.

אנו מציעים תכנון פיננסי מבוקר, הוליסטי, מקצועי, מוקפד ומדויק. תכנון פיננסי שנשען על היכרות מעמיקה ורוחבית עם כל היצרנים והמוצרים הקיימים בשוק.

קדמא WM מקפידה על תפירת התמהיל הנכון של התכנון הפיננסי תוך איתור נקודות האיזון בין המטרות והיעדים מחד, ומצבת הנכסים מאידך. מודל התכנון הפיננסי שלנו כמשרד פמילי אופיס לניהול הון מתבסס על שני מישורי זמן מרכזיים:

• הטווח הקצר (עד 5 שנים) – תכנון פיננסי להווה ולטווח הקצר שעוסק בעיקר בהיבטים כמו התזרים שנקבע לפי היקף הכספים הנזילים של הלקוח במוצרים השונים כגון פוליסות חיסכון, פיקדונות, ניהול תיקים, ביטוחים, השקעות אלטרנטיביות בעלות מח"מ (משך חיים ממוצע) קצר וכדומה. מטרתו של התכנון הפיננסי לטווח הקצר הינה לייצר שילוב נכון בין הכספים הנזילים שזמינים לקיום רמת החיים המבוקשת לבין שימור נכסים למטרות שונות לעתיד.
• הטווח הבינוני-ארוך (5-10 שנים ו-10 שנים ומעלה) – החלק השני של התכנון הפיננסי נוגע בראייה שצופה פני עתיד ומתחלק בעיקרון לשתי תקופות עיקריות: בין 5 ל-10 שנים, והחל מ-10 שנים ומעלה. תכנון פיננסי זה נוגע בסוגיות שקשורות לניהול סיכונים, העברות הון בין-דוריות, ירושות, צוואות, ייפויי כוח מתמשכים, תזרים בתקופת הגמלאות והפנסיה, מעטפת ביטוחית ליום סגריר, שימור ההון המשפחתי, קיבוע זכויות לקצבה ועוד.

לקוחותינו נהנים מזמינות מרבית מצד המומחים שלנו ברמה השוטפת ומפגישות בתדירות הרצויה לפי הסכמי ה-SLA שנחתמים בתחילת הדרך (בד"כ בפורמט של פגישות רבעוניות, פגישות חצי-שנתיות או פגישות שנתיות). כך גם לרשותנו מערכות טכנולוגיות מהמתקדמות בענף התכנון הפיננסי וכן מדיניות של הפקת דוחות ללקוח בשקיפות מלאה.